Süreçlerdeki kontrol boşluklarını, suistimal risklerini ve mevzuat uyum açıklarını tespit eden bağımsız denetim bakışı.

Kontrol, güvensizlik değildir

İç denetimi "kimseye güvenmemek" olarak anlayan şirketlerde bu fonksiyon hiç kurulmaz; kurulduğunda ise ekipler savunmaya geçer. Oysa iyi tasarlanmış bir kontrol sistemi, çalışanı da korur: kim neyi hangi yetkiyle yapabilir, kim onaylar, hangi kayıt tutulur sorularının yazılı cevabı olduğunda tartışmalar kişiselleşmez.

Risk envanteriyle başlıyoruz

Önce şirkete özgü risk envanteri çıkarılır. Bu envanterde her risk, gerçekleşme olasılığı ve finansal etkisi bakımından derecelendirilir. Amaç, kaynağı yüksek riskli az sayıda alana odaklamaktır; her süreci aynı yoğunlukta denetlemeye çalışan programlar kısa sürede terk edilir.

En sık karşılaştığımız kontrol boşlukları

Satın almada tek tedarikçiden teklif alınması ve onay eşiklerinin tanımsız olması
Ödeme talimatı hazırlayan ile onaylayan kişinin ayrışmamış olması
Stok sayım farklarının gerekçesiz olarak muhasebeleştirilmesi
Personel çıkışlarında sistem yetkilerinin kapatılmaması
Sözleşmesiz veya süresi dolmuş sözleşmeyle devam eden tedarik ilişkileri

Raporlama ve takip

Bulgular, önem derecesine göre sınıflandırılmış bir denetim raporunda toplanır. Her bulgunun karşısında öneri, sorumlu birim ve termin tarihi bulunur. Üç ay sonra yapılan takip denetiminde kapanmayan bulgular yönetim kuruluna ayrıca raporlanır.

İç Denetim ve Risk Yönetimi için teklif alın

Formu doldurun, en kısa sürede size dönüş yapalım.

Sıkça sorulan sorular

Ön görüşme ücretli mi, ne kadar sürüyor?

Ön görüşme ücretsizdir ve yaklaşık 30 dakika sürer. Bu görüşmede sorunun ne olduğunu anlamaya çalışırız; teklif sunmayız. Görüşme sonunda konunun uzmanlık alanımıza girip girmediğini açıkça söyleriz. Girmediği durumlarda, mümkünse sizi doğru adrese yönlendiririz.

Danışmanlık ücretini nasıl belirliyorsunuz?

Projelerin büyük bölümünde sabit ücret uygularız; ücret, teklifte yazılı kapsam ve çıktı listesine karşılık gelir. Kapsam değişmediği sürece ek ücret talep etmeyiz. Yalnızca birleşme ve satın alma projelerinde, tarafların talebi hâlinde sabit ücrete ek olarak başarıya bağlı bir bileşen tanımlanabilir. Saatlik ücretlendirme yalnızca kısa süreli görüş taleplerinde kullanılır.

Projede kim çalışacak? Teklifi sunan kişiyle aynı mı?

Evet. Sizinle ön görüşmeyi yapan kıdemli danışman, projenin sorumlusudur ve saha çalışmasında bizzat bulunur. Tekliflerimizde toplam adam-gün sayısının kıdem seviyelerine göre dağılımı yer alır; "ekip daha sonra atanacaktır" gibi bir ifade kullanmayız.

Verilerimizin gizliliği nasıl korunuyor?

Tüm projeler karşılıklı gizlilik sözleşmesiyle başlar. Proje verilerine yalnızca o projede görevli danışmanlar erişebilir; veriler şifreli ortamda saklanır ve sözleşmede belirtilen süre sonunda imha edilir. Vaka çalışmalarımızda müşteri adını yalnızca yazılı izin verilmişse kullanırız; aksi hâlde sektör ve ölçek bilgisiyle anonim olarak paylaşırız.

Bağımsız denetim veya mali müşavirlik hizmeti veriyor musunuz?

Hayır. Bağımsız denetim ve yeminli mali müşavirlik, bağımsızlık ilkesi gereği danışmanlık faaliyetimizden ayrı tutulmaktadır. Bu alanlarda ihtiyacınız olduğunda, birlikte çalıştığımız bağımsız denetim ve müşavirlik firmalarını tavsiye ederiz; bu yönlendirmelerden hiçbir gelir elde etmeyiz.

İç Denetim ve Risk Yönetimi